Calculadora de Rendimento de Depósito a Prazo

Como funciona o cálculo

Como Calcular o Rendimento de um Depósito a Prazo

Um depósito a prazo é dos produtos de poupança mais simples de entender em Portugal, mas o valor que a instituição anuncia raramente é o valor que chega à conta no vencimento. A taxa publicitada é sempre bruta, e entre o juro bruto e o dinheiro efectivamente recebido entra a retenção na fonte sobre rendimentos de capitais, um imposto cobrado automaticamente pela instituição antes de o juro chegar ao titular.

Esta calculadora estima as duas parcelas lado a lado, o juro bruto acordado e o juro líquido depois de imposto, a partir do capital, da taxa e do prazo introduzidos.

TANB, juro bruto e juro líquido

A remuneração de um depósito a prazo em Portugal é normalmente expressa através da TANB, a Taxa Anual Nominal Bruta. É a taxa que consta da ficha do produto e que serve de base ao cálculo do juro bruto, mas por si só não diz quanto dinheiro extra vai efectivamente engordar a conta. Falta-lhe sempre o passo seguinte, a retenção na fonte.

A retenção na fonte sobre rendimentos de capitais aplica-se à generalidade dos titulares residentes fiscalmente em Portugal continental e na Madeira, sendo cobrada automaticamente pela instituição que paga o juro, sem que o titular tenha de fazer nada nesse momento. Quem tem domicílio fiscal fora do regime geral, nomeadamente nos Açores, pode estar sujeito a uma taxa de retenção diferente, pelo que vale a pena confirmar a taxa aplicável junto da instituição ou de um profissional antes de comparar propostas. Em qualquer dos regimes, o valor retido não chega a passar pela conta do titular: o banco entrega ao titular já o valor líquido, depois de descontado o imposto.

É por isso que comparar apenas a TANB de duas propostas de depósito pode enganar quem procura o melhor rendimento efectivo: duas taxas brutas iguais produzem sempre o mesmo juro líquido quando o regime de retenção aplicável é igual, mas a comparação deixa de valer quando as condições fiscais dos titulares diferem entre si. Uma aforradora em Coimbra que compare duas propostas com a mesma TANB só está de facto a comparar produtos equivalentes se ambas as instituições aplicarem a mesma retenção; caso contrário, o juro líquido final pode diferir apesar de o juro bruto ser idêntico.

Capitalização no vencimento ou capitalização anual

A maioria dos depósitos a prazo com duração até um ano paga o juro de uma só vez, no vencimento, calculado sobre o capital inicial ao longo de todo o prazo. É a forma mais simples de calcular o rendimento e a mais comum nos prazos curtos que dominam o mercado português.

Para prazos mais longos, algumas instituições oferecem capitalização periódica, normalmente anual: o juro vencido em cada ano soma-se ao capital, e o ano seguinte passa a render sobre essa base já maior. O efeito acumulado, ainda que discreto num único ano, torna-se mais visível à medida que o prazo se estende para vários anos, porque cada capitalização volta a compor sobre os juros anteriores.

Esta calculadora suporta os dois métodos, para que a simulação corresponda ao tipo de produto concreto em comparação. Convém sempre confirmar junto da instituição qual dos dois métodos o produto em causa utiliza, porque a mesma TANB produz resultados finais ligeiramente diferentes consoante a capitalização escolhida.

Erros comuns ao comparar propostas de depósito a prazo

O erro mais frequente é comparar apenas a TANB anunciada sem confirmar se ambas as propostas partilham o mesmo regime de retenção, o mesmo prazo e a mesma periodicidade de capitalização. Duas propostas com taxas brutas parecidas podem ter rendimentos líquidos bastante diferentes assim que se muda um destes factores.

Outro erro é ignorar condições associadas à taxa mais alta anunciada, como um montante mínimo de subscrição elevado, um prazo de fidelização longo, ou a exigência de ser dinheiro novo na instituição. A taxa de destaque numa campanha nem sempre se aplica ao capital que já está guardado, nem a reforços de um depósito existente.

Também vale a pena confirmar as condições de mobilização antecipada antes de subscrever. Levantar o capital antes do vencimento reduz normalmente o juro recebido, e em muitos produtos pode mesmo eliminar por completo o direito ao juro acumulado até esse momento, o que esta simulação não contempla.

Quando consultar um profissional

Esta calculadora estima o rendimento de um depósito a partir de pressupostos simples, capital, taxa, prazo e retenção. Não substitui a ficha de informação normalizada do produto concreto, que detalha condições, penalizações e o regime fiscal aplicável ao caso particular do titular.

Sempre que o montante a aplicar seja elevado, exista mais do que um titular envolvido, ou a situação fiscal saia do regime geral de retenção, vale a pena confirmar as condições exactas junto da instituição ou procurar aconselhamento financeiro qualificado antes de decidir.

O Banco de Portugal, através do portal de estatísticas oficiais BPstat, publica séries históricas das taxas de juro praticadas pelas instituições nos depósitos a prazo em Portugal, servindo de referência pública para quem quer situar uma proposta concreta face à média do mercado nacional.